目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家有关文化、体育、广播电视、旅游工作的方针、政策和法律、法规;负责拟订全市文化、体育、广播电视、旅游事业、产业发展规划及政策措施并组织实施。

（二）指导、管理全市文化、体育、广播电视、旅游事业建设，推进全市文体广电和旅游融合发展，推进全市文化、体育、广播电视、旅游领域的体制改革、创新。

（三）组织开展全市重大文化、体育、广播电视、旅游活动及对外交流与合作；指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观，具有导向性、代表性、示范性，彰显民族特色的的文艺作品,推动全市各艺术门类、各艺术品种发展。

（四）推进全市公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，推进基本公共文化服务标准化、均等化，提高公共文化服务水平。

（五）指导、监督全市文化、体育、广播电视、旅游基础设施建设；指导、管理图书馆、文化馆事业和基层文化建设。

（六）组织实施全市文化和旅游资源普查、规划、开发、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。

（七）负责编制全市旅游总体规划，景区建设性详规等并组织实施和监督检查;指导、协调全市重点旅游区域和重大旅游项目规划、开发、建设工作；指导全市文化和旅游产品创新及开发工作。

（八）负责全市旅行社、旅游住宿(星级)、旅游从业人员队伍及特种旅游项目的指导监管工作；负责申报国家A级景区，管理旅游经营单位及星级旅游饭店、农（牧、藏）家乐的评定、推荐和复核工作; 负责文体广电和旅游行业安全生产工作。

（九）指导文化和旅游市场发展,对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设,依法规范文化和旅游市场。

（十）指导全市文化旅游市场综合执法,组织查处全市文化、文物、出版、广播电视、旅游等市场的违法行为，受理违反文化、体育、广播电视、旅游法律法规的投诉和举报，并进行调查、调解和处理，维护市场秩序。

（十一）组织实施全市广播电视领域公共服务，推进广播电视“村村通”、“户户通”建设；负责并监督全市广播电视节目传输、监测和安全播出；负责管理全市卫星电视地面接收设施的设立、安装和使用，确保信息安全。

  （十二）依法管理全市文物，研究处理文物保护重大问题，管理协调和指导全市文物的保护、抢救、勘探、发掘、研究、利用、宣传工作;负责市内文物保护单位的管理，推荐申报国家级、省级和州市级重点文物保护单位。

（十三）负责全市非物质文化遗产保护工作，推动全市非物质文化遗产保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（十四） 统筹规划全市群众体育发展，指导并组织群众性体育活动，指导体育社会团体工作，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍建设；指导、规范公共体育设施的建设，负责公共体育设施的监督管理。

（十五）统筹规划全市竞技体育、青少年体育发展，突出发展少数民族传统体育；组织举办我市重大体育竞赛，组织参加县级、州级、省级重大体育竞赛。

（十六）编制全市文化、体育、广播电视、旅游事业各类人才培养规划并指导实施；组织、指导全市文体广电和旅游行业教育培训工作，贯彻实施国家文化旅游从业人员的职业资格制度和等级标准。

（十七）按规定编制全市文化、体育、广播电视、旅游事业经费预算，审核、划拨并监督经费使用情况，管理局机关和直属单位国有资产。

（十八）负责市政府公布由本部门承担的行政审批事项。

（十九）承办市委、市政府和上级业务主管部门交办的其他任务。

二、机构设置

根据《中共合作市委办公室、合作市人民政府办公室三升体育平台印发〈合作市机构改革方案〉的通知》(市委办发〔2019〕38号)和《合作市人民政府三升体育平台机构设置的通知》(合政发〔2019〕 10号)，合作市文化体育广播影视局和合作市旅游发展委员会合并为合作市文体广电和旅游局；合作市文体广电和旅游局是行政单位，为一级预算单位，执行行政单位会计制度（局机关行政编制6名），下属事业单位为合作市图书馆（事业编制10名）、合作市文化馆（事业编制9名）、合作市景区管理中心（事业编制6名）。根据《中共合作市委机构编制委员会三升体育平台设立合作市文化市场综合行政执法队的通知》(市委编委字〔2024〕12号)，设立合作市文化市场综合行政执法队，核定事业编制8名。

第二部分  2024年度部门决算表

一、2024年度部门决算表收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为27419434.28元。与上年度相比,收、支总计各减少62122313.43元，下降69.38%，主要原因是项目资金减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计26970144.82元,其中：财政拨款收入26474440.82元,占98.16%；经营其他收入495704.00元,占1.84%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计26814548.34元,其中：基本支出7784519.26元,占29.03%；项目支出19030029.08元,占70.97%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为26814985.28元。与上年相比,各减少61852521.33元，下降69.76%，主要原因是项目资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出26202475.44元,较上年决算数减少61452846.84元，下降70.11%，主要原因是项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出26202475.44元，主要用于以下方面：一般公共服务支出34168.11元,占0.13%；文化旅游体育与传媒支出11414233.57元，占43.56%；社会保障和就业支出1325939.48元,占5.06%；卫生健康支出451418.42元,占1.72%；农林水支出1080900.00元,占4.13%；住房保障支出585198.00元,占2.23%；其他支出11310617.86元,占43.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7394600.51元,支出决算为26202475.44元,完成年初预算的354.35%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为34168.11元,支出决算为34168.11元,完成年初预算的100%。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为5268640.43元,支出决算为526840.43元,完成年初预算的216.64%,决算数大于预算数的项目资金增大。

3．社会保障和就业支出年初预算数为1114287.36元,支出决算为1325939.48元,完成年初预算的118.99%,决算数大于预算数的主要原因是人员增多，医疗，养老保险标准调高。

4．卫生健康支出年初预算数为433584.72元,支出决算为451418.42元,完成年初预算的104.11%,决算数大于预算数的主要原因是本年度人员变动，医疗保险基数调高。

5．住房保障支出年初预算数为585198元,支出决算为585198.00元,完成年初预算的100%。

6．其他支出年初预算数为11310617.86元,支出决算为11310617.86元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出7684519.26元。其中：

人员经费7225052.50元,较上年决算数增加364091.68元，增长5.31%,主要原因是本年度人员变动，人员经费同比较上年增加，经费用途主要包括工资福利支出682.55万元，其中：基本工资1603680元、津贴补贴2500396.17元、住房公积金585198元；对个人和家庭的补助872392.2元，其中：退休费461811元、抚恤金215548.2元)。

公用经费459466.76元,较上年决算数增加207766.76元，增长82.55%,主要原因是本年度人员增加，人员经费同比较增加，公用经费用途主要包括办公费69106.4元、印刷费41954.8元、手续费899.1元、水费1000元、电费21070.34元、邮电费74020元、取暖费53401.6元、差旅费86724.5元、培训费1080元、委托业务费56210.02元、租赁费3000元，物业管理费51000元。    

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余15000.00元,本年收入473423.90元,本年支出488423.90元,年末结转和结余0.00元,主要用于体育事业的彩票公益金支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是公车改革后，未产生公务用车运行维护费、本单位没有公务接待和因公出国费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位没有因公出国人员。较上年决算数持平,主要原因是没有产生费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是公车改革后，未产生公务用车运行维护费较上年决算数持平,主要原因是未产生相关费用。其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是单位没有车辆,较上年决算数持平,主要原因是未产生相关费用。2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是单位没有公务车辆,较上年决算数持平,主要原因是未产生相关费用。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是没有公务接待,较上年决算数持平,主要原因是未产生相关费用。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出459466.76元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出等。。机关运行经费较上年决算数增加207766.76元，增长82.55%,主要原因是办公设施设备购置经费增加，资产运行维护支出增加，信息系统运行维护支出增加，人员编制数量增加，落实过紧日子要求压减办公经费支出。本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平,主要原因是无专项会议费支出。

本年度培训费支1080.00元,较上年决算数减少19530.00元，下降33.90%,主要原因是无2024年省级专项培训支出

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆3辆,其中，流动文化车1辆、景区洒水车1辆、景区厕所吸污车1辆。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目5个,涉及资金576000元,占一般公共预算项目支出总额的0.074%。对2024年度1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金100000元,占政府性基金预算项目支出总额的17.36%。组织对2024年度38个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金7784500元,占国有资本经营预算项目支出总额的50%。组织对“中央专项彩票公益金等1个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出488423.9元,政府性基金预算支出488423.9元。从评价情况来看绩效自评结果满意。

我部门在2024年度部门决算中反映中央集中彩票公益金支持地方体育事业专项项目、中央支持地方公共文化服务体系建设资金(全民健身产地器材补短板工程项目)等38个项目绩效自评结果。

1.“中央集中彩票公益金支持地方体育事业专项项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为488423.9元,执行数为488423.9元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按照举办全民健身体育赛事活动，二是推动体育事业全面可持续发展。发现的主要问题及原因：一是申请赛事活动经费的必要性资料不完整二是项目绩效动态全流程管理落实不到位方面的问题。下一步改进措施：一是严格按照资金管理办法；二是采用资金审批制度，确保资金专款专用。

2.“中央支持地方公共文化服务体系建设资金(全民健身产地器材补短板工程项目)”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为190000元,执行数为190000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是深入实施全民健身国家战略；二是加快补齐全民健身场地器材短板，推动全民健身公共服务均等化建设。发现的主要问题及原因：一是健身场地还不够充足；二是设定绩效指标还不够合理。下一步改进措施：一是严格按照资金管理办法；二是采用资金审批制度，确保资金专款专用。

三、部门重点绩效评价结果

从评价情况来看，通过2024项目的实施可使文化基础设施得到进一步改善，丰富人民群众精神文化生活，提高公共文化服务效能，按照公益性、基本性、均等性、便利性。采用目标预定与实施效果比较、定性与定量综合分析等评价方法，对项目的投资完成情况、项目实施情况、项目效果进行了全面的评价。经评价204年圆满完成了各项预期任务及目标，评价等级为“良”。项目立项符合单位职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价结果显示，项目达到预期绩效目标。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。