目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

第一条为了规范合作市林业和草原局（以下简称市林草局）的职能配置、内设机构和人员编制，推进机构、职能、权限、程序、责任法定化，依据《中国共产党机构编制工作条例》《中共甘肃省委机构编制管理规定（试行）》和《合作市机构改革方案》，制定本规定。

第二条市林草局是市政府工作部门，为正科级。

第三条本规定确定的主要职责、机构设置、人员编制等，是市林业和草原局机构职责权限、人员配备和工作运行的基本依据。

第四条市林草局贯彻落实党中央三升体育平台林草工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对林业和草原工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）履行全民所有森林、草原、湿地等林草资源资产所有者职责和所有林草用途管制职责。组织实施国家林业和草原等法律、法规，制定相关管理办法并贯彻实施。

（二）负责全市林草资源调查监测评价。贯彻执行林业和草原资源调查监测评价的指标体系和统计标准，建立统一规范的林业和草原资源调查监测评价制度。实施林业和草原资源基础调查、专项调查和监测。负责林业和草原调查监测评价成果的监督管理和信息发布。指导全市林业和草原资源调查监测评价工作。

（三）推动全市林业和草原资源领域科技发展。制定并实施林草资源领域科技创新发展和人才培养规划和计划。组织实施国家技术标准、规程规范，起草地方技术标准、规程规范并监督实。组织实施重大科技工程及创新能力建设，推进林业和草原资源信息化和信息资料的公共服务。指导全市林业和草原资源人才队伍建设。

（四）根据授权，对乡镇（街道）落实林业和草原资源的重大方针政策、决策部署及法律法规执行情况进行监督检查。查处全市林草资源开发利用和重大违法案件。指导乡镇、街道有关行政执法工作。

（五）负责全市草原生态保护与建设，依法保护、建设和合理利用草原，加强草原监督和管理工作，落实草场承包、配套建设、草场使用权流转、草畜平衡、草产业开发工作。

（六）贯彻执行党和国家林业建设的方针、政策，法律、法规，并组织实施和依法监督检查。负责全市林业建设工作、全市造林绿化工作、全市公益林建设及生态效益补偿工作、以植树种草等生物措施防治水土流失工作和全市林业产业发展工作的建设与管理。

（七）负责全市林地，森林资源的保护、管理及开发利用；负责全市湿地保护管理、自然保护区建设和荒漠化防治工作；负责全市陆生野生动植物资源保护管理工作。组织、指导全市森林病虫鼠害的防治、检疫工作，指导林木种苗的检疫工作。

（八）负责全市林业改革工作；拟订全市集体林权制度、国有林场等重大林业改革意见并组织实施；拟订农村林业发展、维护农民整营林业合法权益的政策措施，指导、监督农村林地承包经营和林权流转，指导林权纠纷调处和林地承包合同纠纷仲裁。指导国有林场、森林公园及基层林业工作机构的建设和管理。负责制定全市林业种苗发展规划和生产计划，并组织指导和监督其生产和经营；负责种苗基地建设和管理。

（九）负责行业内安全生产职责。落实防灾减灾、安全生产相关任务要求。组织编制森林和草原火灾防治等规划并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导森林和草原防火宣传教育、监测预警、督促检查等工作。

（十）完成市委、市政府及上级业务主管部门交办的其他任务。

第五条与其他部门职责分工:

与市应急管理局的有关职责分工。市应急管理局负责协调解决森林草原防火重大问题，部署较大森林草原火灾扑救，监督检查各乡镇（街道）和相关单位落实各项森林草原防火方针、政策、法规及重要文件，制定扑火预案，协调解决乡镇（街道）之间、部门之间有关森林草原防火重大问题，指导全市森林草原火灾灾情核查、损失评估工作，监督有关森林草原火灾案件的查处和责任追究，及时发布森林草原火险预警预报信息，决定森林草原防火其他重大事项等。

第六条市林草局依据本规定第四条所明确的主要职责，编制权责清单，逐项明确权责名称、权责类型、设定依据、履行方式、追责情形等。在此基础上，制定办事指南、运行流程图等，进一步优化行政程序，规范权力运行。

二、机构设置

合作市林业和草原局为全额拨款行政单位，分设2个内设机构，分别为：综合办公室、综合业务股。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2437.72万元。与上年度相比,收、支总计各增加2437.72万元，增长0.00%，主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，人员增加，相关经费也随之增加，自然自然局结转部分林草项目款，所以收入增加，支出也相应增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2437.72万元,其中：财政拨款收入2437.72万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2437.72万元,其中：基本支出83.38万元,占3.42%；项目支出2354.33万元,占96.58%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2437.72万元。与上年相比,各增加2437.72万元，增长0.00%。主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，人员增加，相关经费也随之增加，自然自然局结转部分林草项目款，所以收入增加，支出也相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2437.72万元,较上年决算数增加2437.72万元，增长0.00%。主要原因是.由于机构改革，单位2024年8月份新成立，人员增加，相关经费也随之增加，自然自然局结转部分林草项目款，所以收入增加，支出也相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2437.72万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出7.60万元,占0.31%；卫生健康支出4.35万元,占0.18%；节能环保支出46.43万元,占1.90%；农林水支出1267.58万元,占52.00%；自然资源海洋气象等支出805.00万元,占33.02%；住房保障支出6.75万元,占0.28%；其他支出300.00万元,占12.31%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为0.00万元,支出决算为2437.72万元,完成年初预算的0.00%。其中：由于机构改革，单位2024年8月份新成立，人员增加，相关经费也随之增加，自然自然局结转部分林草项目款，所以收入增加，支出也相应增加。

1．社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为7.60万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，人员增加，相关经费也随之增加，所以收入增加，支出也相应增加。

2．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为46.43万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，人员增加，相关经费也随之增加，所以收入增加，支出也相应增加。

3．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1267.58万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，自然自然局结转部分林草项目款，所以收入增加，支出也相应增加。

4．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为805.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，自然自然局结转部分林草项目款，所以收入增加，支出也相应增加

5．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为6.75万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，人员增加，相关经费也随之增加，所以收入增加，支出也相应增加。

6.其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为300.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，自然自然局结转部分林草项目款，所以收入增加，支出也相应增加

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出83.38万元。其中：

人员经费68.71万元,较上年决算数增加68.71万元，增长0.00%,主要原因是主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，人员增加，相关经费也随之增加，所以收入增加，支出也相应增加。

人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费14.67万元,较上年决算数增加14.67万元，增长100%,主要原因是主要原因是由于机构改革，单位2024年8月份新成立，人员增加，相关经费也随之增加，所以收入增加，支出也相应增加。公用经费用途主要包括如“办公费、印刷费、咨询费、手续费”)。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目5个,涉及资金 2237.87万元,占一般公共预算项目支出总额的37.4%。对2024年度组织对“西城铁路及中藏医大学苗木搬迁款”“开办费”“2021年第二批草原植被恢复费”“2022年草原植被恢复费”“甘南黄河上游水源涵养洮河大夏河片区”等5个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出2237.87万元.从评价情况来看,自然资源局结转“西城铁路及中藏医大学苗木搬迁款”“2021年第二批草原植被恢复费”“2022年草原植被恢复费”以上三个项目， 西城铁路及中藏医大学苗木搬迁款结转金额164491.60元，林草局未支付，2024年底财政已统筹。“2021年第二批草原植被恢复费”和“2022年草原植被恢复费”分别结余428元，合计856元，财政已收回；甘南黄河上游水源涵养洮河大夏河片区资金下达2190万元，由于实际到账是2024年底，2025年开始招投标进行项目开工。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“西城铁路及中藏医大学苗木搬迁款”“开办费”“2021年第二批草原植被恢复费”“2023年林业草原有害生物防止资金”“甘南黄河上游水源涵养洮河大夏河片区”等5个项目绩效自评结果。

1.“西城铁路及中藏医大学苗木搬迁款”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为164491.6万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是由于机构改革，林草局2024年底成立；二是自然资源局移交项目结余资金在年底，处于财政清算状态。发现的主要问题及原因：一是时间及时性对接较缓慢；二是结转到次年度，财政已统筹。下一步改进措施：一是要及时对接项目资金的及时性；二是要和财政及时沟通、项目实施进度。西城铁路及中藏医大学苗木搬迁款项目绩效自评情况：此项目由于机构改革，移交时间在年底，处于财政清算阶段，次年财政已统筹使用。

2.“开办费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为46.63分。项目全年预算数为10万元,执行数为99.62万元,完成预算的9.96%。项目绩效目标完成情况：一是由于机构改革，林草局2024年底成立；二是由于年底，财政处于清算阶段。发现的主要问题及原因：一是资金预算与实际支出出现差异；二是预算编制与实际情况出现出现一定偏差。下一步改进措施：一是作为新成立单位，缺乏历史数据和相关经验可供参考；二是对部分采购标的周期和流程难度估计不足。开办费项目绩效自评情况：由于机构改革，单位新成立，各项财务报销、采购审批等内控制度虽已建立，但实际操作中，部分人员对业务流程熟悉度不够，一定程度上影响了支付效率。

3.“2021年第二批草原植被恢复费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.98分。项目全年预算数为17.51万元,执行数为17.6万元,完成预算的0.5%。项目绩效目标完成情况：一是由于机构改革；二是项目移交资金在年底。发现的主要问题及原因：一是由于省州未验收；二是根据合同规定，待省州验收完毕，才能支出。下一步改进措施：一是联系省州及时验收；二是根据合同及时支付。2021年第二批草原植被恢复费项目绩效自评情况：由于机构改革，项目交接资金在年底，根据合同规定省州未验收，及时联系省州检查验收审计后，及时支付。

4.“2023年林业草原有害生物防止资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为76.67分。项目全年预算数为5万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是由于机构改革，资金移交在年底；二是林区有害生物防治在林区茂盛时期实施。发现的主要问题及原因：一是执行率不及时；二是支出进度不达标。下一步改进措施：一是根据时间节点及时实施项目；二是根据合同约定，及时支出资金。2023年林业草原有害生物防止资金项目绩效自评情况：由于机构改革，项目移交资金在年底，也由于项目实施时间节点上存在差异。下一步改进措施：2023年林业草原有害生物防止资金项目绩效自评情况：根据合同规定及时今年实施并支付资金。

5.“甘南黄河上游水源涵养洮河大夏河片区”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为0分。项目全年预算数为2190万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金到达在年底；二是结转资金到次年。发现的主要问题及原因：一是2025年开始项目招投标并及时实施；二是部分剩余资金等州、市验收之后，才能支出。下一步改进措施：一是积极联系州市验收之后，及时支出；二是根据合同规定，及时支出。甘南黄河上游水源涵养洮河大夏河片区项目绩效自评情况：资金到达时间是2024年底，2025年开始招投标进行项目实施，目前已支付进度是1686.3万元，剩余资金待州、市验收之后，才能支付。

名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。