2023年，在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，我市深入贯彻落实党中央、国务院重大决策和省州市委部署要求，坚持稳中求进的总基调，注重经济发展与财政收支的平衡，牢牢兜住“三保”底线，切实增强忧患意识，不断提高对风险的防范和控制能力，特别是在防范和化解地方债务风险方面常抓不懈。同时，全面实施预算绩效管理，提高财政效益，确保财政的安全稳定与可持续发展。

2022年11月，市六届人大二次会议审议批准了《合作市人民政府三升体育平台合作市2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案的报告》，报告中2022年财政预算执行情况为预计执行数，2023年财政预算（草案）为代编建议数，市级财政预算可用财力也为预计数。结合2023年市委、市政府重点工作安排部署和“三抓三促”行动，在预算细化工作中，围绕“促提升、抓落实”，严控预算支出，保证预算范围内资源的最优化配置，把每一分钱都用在“刀刃上”。坚持过“紧日子”思想，做到年初预算“有保、有增、有减”，本着“集中财力保三保、集中财力干大事、集中财力做要紧事”的原则，对2023年财政预算收支情况和可用财力情况进行了进一步测算核实，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，编制了《合作市2023年市级财政预算细化调整方案（草案）》。

一、财政收入预算总体情况

市六届人大二次会议批准的2023年我市年初地方一般公共预算收入，在2022年预计完成数基础上按5%的增幅增长，达到27085万元；预计2023年完成大口径财政收入79810万元。按照地方一般公共预算收入增幅及上级转移支付补助基数，测定2023年全市年初可用财力为102079万元，政府性基金预算收入完成5460万元，全市社会保险基金预算收入完成9000万元。

根据2022年年终决算情况及2023年度各项财政收入情况，进一步细化测算后，重新测定2023年我市地方一般公共预算收入任务为29831万元（其中：税务部门任务数为21000万元，财政部门任务数为8831万元），同比增长5%，较年初预算数27085万元，增长10.13%；大口径财政收入调整为84934万元，较年初预算数79810万元增长6.42%；政府性基金当年预算收入5460万元保持不变。社会保险基金当年预算收入调整为11917万元，较年初预算数9000万元增长32.41%。

二、2023年一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

市六届人大二次会议批准的2023年我市年初可用财力为102079万元。经与上级财政部门结算后，我市可用财力调整为105504万元，比年初预算102079万元增加3425万元，增长3.36%，加上提前下达专项转移支付及上年结转专项后，我市预算总财力为150538万元（其中：一般公共预算收入29831万元，省级税收返还2615万元，一般性转移支付补助72372万元，提前下达专项24025万元，上年结转21009万元，调入预算稳定调节基金2615万元，剔除上解支出1929万元），比年初预算143279万元增加7259万元，增长5.1%。

（二）一般公共预算支出情况

根据各乡镇、街道和市直各部门、单位2023年部门预算草案收支汇总情况，2023年市级一般公共预算支出原始汇总数为282543万元（其中：保工资部分72871万元，保运转部分37917万元，保民生部分9875万元，资本性支出99419万元，企业补助8520万元，社会保险补助部分568万元，部门申报债务付息6284万元、预备费1055万元、暂付款化解1000万元，提前下达及上年结转专项等部分45034万元），比2023年预算总财力150538万元超出132005万元。

参照各部门往年经费安排情况、各类审计、纪检巡查意见以及各部门存量资金情况，最终核定我市2023年各部门刚性需求共计190871万元。2023年我市总财力仅为150538万元，一般公共预算支出最多安排150538万元，受财力限制，在编制预算时首先全力保障了“三保”支出，将33850万元的刚性需求甩出预算盘子。

经测算，2023年我市一般公共预算支出建议数为150538万元，其中：工资福利支出（保工资）71829万元，商品和服务支出（保运转）7791万元，个人和家庭补助支出（保基本民生）8097万元，基本建设及资本性支出9689万元，企业补助1340万元，社会保险缴费部分支出568万元，一般债券及隐性债务利息支出4135万元，预备费及其他支出47089万元（预备费1055万元，暂付款化解1000万元，上年结转21009万元，2023年提前下达专项24025万元）。

（三）重要事项补充说明

1.保障个人方面。2023年，职工冬装费、休假补贴、年终奖励工资2690万元，公安等部门执勤津贴和加班补助471万元，公安部门辅警人员工资1819万元，环卫队临时工工资562万元，教育部门临聘教师工资、班主任津贴、乡村教师生活补助、临时工、食堂从业人员等工资2238万元，消防队专职消防员和文职人员工资、社会保险补助、装备及被装费等403万元。

2.保障基本民生方面。2023年，落实市人大农牧民代表生活补助26万元，市人大代表通讯费9万元，市人大代表活动经费16万元，政协非公委员生活补助22万元，离任村干部每年一次体检费8万元，网格党组织书记薪酬21万元，村干部报酬418万元，老党员生活补贴14万元，离休干部工作经费14万元，离任村干部生活补助45万元，村务监督委员会主任报酬36万元，村务监督委员会委员报酬8万元，离休干部遗属生活费3万元，“一肩挑”干部报酬113万元，组干部报酬241万元，州级人大政协代表委员宗教人士生活补助6万元，宗教界代表人士相关待遇12万元，寺管会成员报酬162万元，宗教教职人员生活补助240万元，宗教界人士慰问金10万元，环卫工人体检经费21万元，自主择业军转干部取暖费130万元，大学生入伍奖励金25万元，义务兵家庭优待金39万元，村级防疫员报酬22万元，驻村帮扶工作队员生活补助67万元，重度残疾人护理补贴28万元，贫困重度残疾人照护50万元，农村特困地方配套资金9万元，临时救助地方配套资金10万元，困难残疾人生活补贴28万元，城市低保地方配套资金122万元，事实无人抚养儿童11万元，两节慰问款106万元，乡村公益性岗位意外伤害保险18万元，2020年至2023年进企业服务人员财政补贴1170万元，乡镇街道计划生育管理人员报酬和计划生育专干津贴70万元，农牧民群众免费体检39万元，60岁以上老年人公交补助和70-79岁老龄补贴89万元，从业人员免费体检市级补助75万元，农牧村妇联主席报酬43万元，残疾人家庭水电暖补贴50万元，70周岁以上残疾老人发放生活补助27万元，精神残疾人服药补贴17万元，残疾人康复资金20万元，工会经费200万元。

3.保障重点工作方面。2023年，落实环境卫生整治专项经费450万元，项目前期费1200万元，S232线达板至合作公路一期工程项目建设资金600万元，2022年国土绿化项目资金200万元，房屋拆迁安置经费879万元，城区路灯电费360万元，2022年度建筑垃圾处置补贴费用150万元，2022年农业保险保费补贴本级配套资金169万元，综合服务中心租赁费及物业费828万元，合作市历年生态文明小康村项目缺口资金657万元，防空地下室易地建设费162万元，社会治理综合服务中心信息化建设经费100万元，全国文明城市创建工作经费150万元，2023年度新冠肺炎疫情防控工作经费150万元，衔接推进乡村振兴补助资金2683万元。

4.统筹预留方面。2023年我市一般公共预算统筹预留安排的人员经费和专项业务费为2355万元（其中：干部职工工资正常晋升预留300万元；暂付款化解1000万元，包括中路拓宽改造建设资金200万元、中路拓宽改造及桥梁建设资金132万元、工程建设资金260万元、经贸委城投公司政府出资部分300万元、园区发展基金108万元；预备费1055万元）。

5.财力方面。2023年我市总财力为150538万元，扣除提前下达专项资金24025万元，上年结转专项资金21009万元，我市实际可用财力为105504万元，较上年增加了8738万元。增长原因为：一般公共预算收入29831万元，比2022年年初预算数25795万元增加4036万元，增长15.65%；上级补助收入72372万元，比2022年年初预算数67347万元增加5025万元，增长7.5%；调入预算稳定调节基金2615万元，比2022年年初预算数2332万元增加283万元，增长12.14%；上解支出1929万元。

6.债务还本付息方面。2023年我市预计还本付息20712万元（其中：一般债券付息698万元，专项债券还本1007万元、付息8066万元，隐性债务化解2167万元，格河防洪还本付息451万元，村组道路还本付息3362万元，S10高速州级分摊利息4300万元，异地扶贫搬迁付息132万元，其他还本付息529万元）。

7.隐形赤字方面。经初步测算，2023年我市刚性支出缺口资金主要为供热补贴3900万元，债务还本付息15155万元，土地和房屋征收补偿及过渡费5212万元，往年疫情缺口资金2388万元，文化旅游发展资金1000万元，生态产业园区发展基金1000万元，机场运营补贴资金500万元，建筑垃圾处置经费400万元，农村公路养护资金500万元，其他缺口资金3795万元，共计33850万元。

三、政府性基金预算收支情况

2023年，我市政府性基金本级预算收入为5460万元（其中：国有土地使用权出让收入5000万元，污水处理费收入410万元，城市基础设施配套费收入50万元），与年初预算数持平；根据“以收定支、专款专用”基本原则，相应安排2023年市级政府性基金预算总支出5460万元（其中：用于专项债还本付息5000万元，城市道路照明维护费50万元，第一污水处理厂污水处理费410万元）。

四、国有资本经营预算收支情况

2023年，我市国有资本经营预算510万元，较年初预算数增加上年结转专项10万元，国有资本经营支出510万元。

五、社会保险基金预算收支情况

根据社会保险基金政策规定和市级社会保险基金支出实际需求，经核实，将年初市级社会保险基金收入预算数9000万元调整为11917万元，增加2917万元，增长32.41%，年初安排社会保险基金支出9000万元调整为11472万元，增加2472万元，增长27.47%，收支相抵后当年预算结余356万元；2023年年末滚存结余预计10334万元调整为10707万元，增加373万元，增长3.61%，本级社保基金财政配套部分预算收支全部纳入一般公共预算管理，暂不单独编列。

六、政府采购预算情况

根据各单位上报情况汇总，2023年政府采购预算为8120万元。

七、市级“三公”经费、培训费和会议费预算情况

根据预算草案支出情况，2023年市级“三公”经费预算为230万元（其中：因公出国出境经费预算为零，公务接待费预算30万元，公务用车经费预算200万元），与上年年初预算持平；2023年市级会议费预算46万元；培训费预算256万元（其中：教师培训费184万元，机关工委培训费7万元，党政干部培训费20万元，新任村社区干部培训费20万元，非公经济人士培训费5万元，委员外出考察培训经费20万元）。